みんなの相続Q&A - 特別受益のもち戻しについて

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特別受益のもち戻しについて

母が兄へ土地を生前贈与し
兄が家を建て兄の家族と同居していました。
父は既に他界。
数年後、兄が亡くなり、
土地、建物はその妻が相続しました。
そして先日、母が死亡。
相続人は、娘の私と、兄の娘
生前、兄に対する特別受益があったわけですが、
既に権利は妻のものになっています。
このような場合は、代襲相続人である姪に、
「あなたの亡くなったお父さんが受けた特別受益をもち戻しなさい」なんて言う権利は、
私には無いですよね?
母の介護をしてくれた義姉には感謝していますので、
言うつもりはないのですが、
ちょっと複雑な気もします。

質問者吉田 さん 質問日2013年3月24日

弁護士の回答

順風法律事務所
専門家順風法律事務所
回答日2013年3月25日

初めまして。ご質問の件ですが、被代襲者であるお兄様の特別受益を代襲者(お兄様の娘様)を引き継ぐかについては、色々な考え方がありますが、生前贈与を受けた土地が今も残っている場合は、吉田さまが被代襲者(お兄様)の特別受益のもち戻しを主張し、それが認められる可能性は有ると思います。
宜しくお願い致します。

弁護士の回答

クレド法律事務所
専門家クレド法律事務所
回答日2013年3月25日

有力な見解では、代襲原因が発生する前の代襲者の特別受益はもち戻しの対象とはならないとされております。よって、贈与はお兄さんが存命のときに行われているのですから、お兄さんの娘さんは基本的にはもち戻しの義務はないのではないかと考えられます。ただ、反対説もございますので、そちらの見解に沿って特別受益が認められるとご主張することも考えられます。
また、お兄さんが亡くなった後もその土地(建物含む)にお兄さんの娘さんと奥さんが住み続けていたのであれば居住の利益について特別受益の主張の可能性はあるのではないでしょうか。
いずれにしましても、具体的な事情をよく専門家に開示してご相談を受けられてはいかがでしょうか。

弁護士の回答

銀座ブロード法律事務所
専門家銀座ブロード法律事務所
回答日2013年3月25日

代襲者(兄の娘)は,被代襲者(兄)の地位を代襲して取得するだけで,被代襲者以上の相続による利益を取得することはできないとして,被代襲者(兄)に対する生前贈与は,代襲相続人(兄の娘)の特別受益として算入すべきであるという考えが,実務的には強いようです。

弁護士の回答

翔洋法律事務所
専門家翔洋法律事務所
回答日2013年4月2日

特別受益があったとの主張はできます。これをしないのは、あなたの自由ですが…
介護による寄与分と特別受益による相続分の増加との計算をしてみてはいかがですか?寄与分は、身分の看護・介護については、裁判所はなかなか認めない(兄には扶養義務があり、その妻は兄の意思により代行したものであるから)。そして、一度兄嫁と話し合いをしてはどうですか?

弁護士の回答

新都心法律事務所
専門家新都心法律事務所(過去掲載の専門家)
回答日2013年3月25日 回答率の高いおすすめの専門家に無料相談

被代襲者(お兄さん)の特別受益を代襲者が引き継ぐかについては、積極説と消極説とがあり現在は積極説が有力とされています。
しかし、代襲相続人は現に受けている範囲で受益をしているとみられますので、全部がお兄さんの奥さんの名義になっていますと、代襲相続人である姪は受益をしていないとみられ、持ち戻しは認められないことになります。

弁護士の回答

ひだまり法律事務所
専門家ひだまり法律事務所(過去掲載の専門家)
回答日2013年3月25日 回答率の高いおすすめの専門家に無料相談

 代襲相続人に対して特別受益を主張できるのかについては、見解が分かれていますが、代襲相続において、代襲する者は代襲される者の権利を得ることになるので、特別受益を主張し得るのではないかと思います。ただ、これは考慮しなければならないものではないので、吉田さまが問題にされないというのであれば、それも一つの考え方だと思います。

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